Fraude documentaire : comment l’IA et l’OCR renforcent la détection des faux reçus et factures

La fraude documentaire est un fléau pour les entreprises. Chaque année, les fausses factures et les reçus falsifiés entraînent des pertes financières considérables et augmentent le risque de non-conformité. Traditionnellement, la détection des fraudes reposait sur des contrôles manuels fastidieux et peu efficaces.

Aujourd’hui, les logiciels de reconnaissance optique de caractères (OCR) alimentés, par l’intelligence artificielle (IA) révolutionnent cette lutte en automatisant la vérification et en détectant les anomalies en temps réel.

Comment ces technologies permettent-elles d’identifier les fraudes et de sécuriser les processus financiers ? Décryptage.

Comprendre les fraudes sur reçus et factures

Les escroqueries impliquant des documents comptables sont nombreuses et variées. Voici les plus courantes :

• Factures falsifiées ou dupliquées : une entreprise reçoit une facture légitime, mais une copie modifiée avec un montant différent est soumise pour paiement.
• Prestataires fictifs : certaines entreprises créent de fausses sociétés pour envoyer des factures frauduleuses et détourner des fonds.
• Montants modifiés sur les reçus : dans le cadre des notes de frais, des employés modifient les montants pour obtenir un remboursement supérieur.
• Utilisation de reçus frauduleux : certaines personnes soumettent des justificatifs falsifiés ou générés numériquement pour obtenir un remboursement indu.

Ces fraudes ont un impact financier direct, mais aussi des conséquences réglementaires. Pour lutter contre ces fraudes, les entreprises doivent s’appuyer sur des outils performants. Voyons maintenant comment l’OCR et l’IA apportent une réponse efficace à ces défis.

L’OCR et l’IA alliés contre les fraudes

Face à des techniques de fraude de plus en plus sophistiquées, l’OCR et l’IA offrent des solutions capables de repérer des anomalies invisibles à l’œil humain grâce à la vérification automatisée des documents.

Comment fonctionne l’OCR et l’IA ?

L’OCR pour factures et reçus permet d’extraire automatiquement les informations contenues dans ces documents. Une fois le document scanné, la technologie identifie et convertit les éléments essentiels en données exploitables : nom du fournisseur, montant total, date, TVA, et détails des transactions. Contrairement au traitement manuel, l’OCR assure une lecture rapide et uniforme, réduisant ainsi les risques d’omission ou d’erreur de transcription.

Mais la détection des fraudes ne s’arrête pas à la simple reconnaissance des caractères. L’IA intervient pour analyser ces données et identifier les incohérences.

Type de détection des fraudes

Une fois les données extraites, ces solutions appliquent différentes techniques d’analyse pour identifier les tentatives de fraude sur vos documents automatiquement. Ces vérifications permettent de comparer, contextualiser et détecter des irrégularités complexes.

Détection Copy-Move

La technique de fraude dite Copy-Move consiste à copier une partie d’un document (par exemple, un montant ou une signature) et à la recoller ailleurs dans le même fichier pour masquer une falsification. Avec l’IA, ces solutions sont capables de repérer ces duplications en analysant les motifs et les textures du document, même si elles ont été légèrement modifiées ou repositionnées.

Vérification par Two-Way Matching

Le Two-Way Matching est une méthode de contrôle croisé permettant de vérifier qu’une facture correspond bien à une commande passée. Grace aux solutions de vérifications, il est possible de comparer automatiquement les informations présentes sur la facture (montant, quantité, description des articles) avec celles figurant sur le bon de commande correspondant. Si une divergence est détectée, le système génère une alerte.

Détection des duplicatas

Une fraude fréquente consiste à soumettre plusieurs fois la même facture. Ici, chaque document est comparé avec les factures déjà enregistrées et signale les doublons. Cette vérification empêche les remboursements en double et limite les erreurs comptables.

Vérification des métadonnées et des modifications

Les fraudes les plus sophistiquées impliquent la modification de documents existants. L’analyse les métadonnées des fichiers numériques est utilisée pour repérer des anomalies, comme une facture éditée à plusieurs reprises ou modifiée à l’aide d’un logiciel graphique.

Grâce à ces différentes méthodes, l’IA et l’OCR offrent une protection avancée contre les fraudes tout en optimisant la gestion comptable. Ces technologies présentent aussi des bénéfices majeurs pour les entreprises.

Les bénéfices

L’adoption de l’OCR et de l’IA dans la gestion des documents financiers offre plusieurs avantages :

• Réduction du risque de fraude : en détectant les anomalies à la source, les entreprises évitent des pertes financières importantes.
• Automatisation et gain de temps : le traitement manuel des factures et reçus est chronophage ; avec l’IA, les vérifications sont instantanées.
• Amélioration de la conformité : les technologies permettent d’assurer une meilleure traçabilité et d’éviter des sanctions fiscales.
• Fiabilité accrue : en réduisant l’intervention humaine, les erreurs comptables sont minimisées et les audits simplifiés.

Face à la montée des fraudes et aux obligations réglementaires croissantes, l’automatisation des contrôles financiers devient essentielle. L’OCR couplé à l’IA offre aux entreprises une protection efficace contre les manipulations frauduleuses des factures et reçus, tout en améliorant leur efficacité opérationnelle.